，協議要明確專案、金額、用途、期限、利率、提款、還款計劃。

（2）委託人與商業銀行簽訂《委託貸款委託合同》，包括：委託貸款的物件、專案、金額、種類、用途、期限、利率、提款及還款計劃，均由委託人在國家有關法律規定和政策允許的範圍內，根據具體情況在《委託貸款通知單》中確定。

（3）當《委託貸款委託合同》生效後，商業銀行在對借款人發放委託貸款時，委託人向銀行提交《委託貸款通知單》。銀行在收到委託人提交的《委託貸款通知單》及所附資料後，經審查後，應按要求發放委託貸款。

（4）銀行向借款人發放委託貸款前，應和借款人簽訂《委託貸款借款合同》，並應在《委託貸款借款合同》生效後，將合同副本送委託人留存。

（5）委託人可根據需要，要求借款人提供擔保。擔保方式、擔保人和抵押財產由委託人審定，並具體在《委託貸款通知單》中確定。

五、信貸融資案例

中小企業融資是一個世界性的難題，而智慧財產權質押貸款更是各國商業銀行尚未完全破解的難題。智慧財產權作為無形的資產首次得到銀行的認可是在交通銀行北京分行，該行推出的“展業通”小企業智慧財產權質押貸款打破了這層堅冰，它可以將小企業名下所擁有的、合法有效的智慧財產權變現。

北京某生物醫藥技術有限公司成立13年來，首次獲得銀行貸款，雖然獲得的貸款額很少，但是智慧財產權質押貸款打破了傳統的擔保模式，使智慧財產權的商業價值首次被市場認可，這是一個重要的突破。該公司憑藉其蛋白多糖生物活性物質的發明專利權從交通銀行北京分行成功獲得了150萬元的貸款。

目前，這項業務已經在交通銀行北京分行開展起來，據交行北京分行個人金融風險管理部負責人介紹：企業只要是在北京註冊，信用良好，總資產在4　000萬元以內，年經銷額在3　000萬元以內的小企業，都可以申請這項業務。企業可憑藉其擁有的有效期不少於８年的發明專利權，有效期不少於４年的實用新型專利權，或者使用期至少在兩年以上、有盈利能力的商標專用權，根據銀行聘請的專業評估機構對智慧財產權的評估價值，從銀行獲得一定數量的貸款金額，用於滿足企業生產經營過程中的資金需要。銀行的貸款採用綜合授信方式，發明專利權的授信額不超過評估值的25％，實用新型專利權的授信額不超過評估值的15％，商標專用權的授信額不超過評估值的30％，最高貸款金額為1　000萬元，最長期限可達３年。此次北京某生物醫藥技術有限公司的發明專利權經過評估價值為600萬元，因此，銀行發放其150萬元的貸款，利率在央行規定的貸款基準利率上上浮10％。

不過，向銀行申請貸款，企業需要負擔評估、律師等各項中介費用，其綜合費率一般在貸款金額的15％左右。但交通銀行北京分行的“展業通”中介費用低於一般水平，但也要在12％~13％之間，這對小企業也是一筆不小的負擔。高科技企業希望將來能夠獲得政府貼息，或者利用政府提供的資本準備金用來支付這些擔保費用。

另外上海某製藥技術有限公司透過專利質押方式，也成功向中國工商銀行張江支行貸款200萬元。

從這兩個案例可以看出幾個特點：①都是小型研發型企業；②融資金額相對較小；③專利權為發明專利權（評估價值較高）。

專利權質押貸款在各國來說都是難題，主要需要解決的是專利權評估的問題，一旦企業無法還款，銀行將透過拍賣專利權的方式收回投資，銀行的風險，將主要集中在專利權的實際價值上，而這正是銀行方面所無法把握的，因此，國內外也很少有金融機構願意開展這方面的業務。

企業融資租賃（1）

第三章企業融資租賃

現代融資租賃，是企業進行長期資本融通的一種新手段。這種“借雞生蛋”的企業裝置租賃，可以使企業不必僅僅靠自己的積累而去擁有裝置，而且可以靠“佔用裝置”產生效益，因而在第二次世界大戰後融資租賃風靡世界。20世紀80年代，租賃已成為當代許多國家發展最快的一種融資方式，現在租賃已被廣泛用於吸收外資、引進技術、促進投資等方面。目前，我國很多中小企業裝置落後、技術水平低，面對日益激烈的市場競爭，進行裝置更新和改造尤為重要，這需要大筆資金。由於中小企業規模小、信用等級低，盈利不夠穩定，完全透過銀行貸款或者境內外上市，很難滿足這些中小企業對資金的需