立進行，內部掌握，也可以由有關部門批准的評估機構進行。

（3）　進行可行性分析。這一階段包括髮現問題、探究原因、確定問題的性質及可能的影響等程式。其中，對企業的財務狀況的分析最為重要，因為它是銀行掌握和判斷企業償還能力的依據。

（4）　綜合判斷。審查人員對調查人員提供的材料進行核實，判斷企業目前的狀況、中期的盈虧和長期的發展，複測貸款的風險度，提出意見，按規定許可權審批。

（5）　進行貸前審查，確定能否貸款。銀行貸前審查的方式多種多樣，主要有直接調查、側面調查等。貸前審查結束後，由銀行經辦人員寫出貸款審查報告進行審批，並明確能否給予貸款。

3。簽訂借款合同

若銀行對借款申請進行審查後，認為各項均符合規定，並同意貸款，便與借款人簽訂《借款合同》。在《借款合同》中約定貸款種類、貸款用途、貸款金額、貸款利率、貸款期限、還款方式、借貸雙方的權利和義務、違約責任、糾紛處理及雙方認為需要約定的其他事項。《借款合同》自簽訂之日起即發生效力。

4。貸款的發放

借款合同簽訂後，雙方即可按合同規定核實貸款。借款人可以根據借款合同辦理提款手續，按合同計劃一次或多次提款。借款人提款時，由借款人填寫銀行統一制定的提款憑證，然後到銀行辦理提款手續。銀行貸款從提取之日起開始計算利息。借款人取得借款後，必須嚴格遵守借款合同，按合同約定的用途和方式使用貸款。

5。銀行貸後檢查

貸後檢查是指銀行在借款人提取貸款後，對其貸款提取情況和有關生產活動、經營情況、財務活動進行監督和跟蹤調查。

6。貸款的收回與延期

貸款到期時，借款人應按借款合同按期足額歸還貸款本息。通常，銀行在短期貸款到期前一個星期、中長期貸款到期前一個月，向借款人傳送還本付息通知單。借款人應及時籌備資金，貸款到期時，一般由借款人主動開出結算憑證，交銀行辦理還款手續。對於貸款到期而借款人未主動還款的，銀行可採取主動扣款的辦法，從借款人的存款賬戶中收回貸款本息。

借款人如因客觀原因不能按期歸還貸款，應按規定提前向銀行申請，按規定填寫有關資料，交由銀行稽核辦理。

三、票據貼現融資

如果將銀行對企業貸款比喻為一道美味但需要長時間烹製的中餐，那麼票據貼現就是一道有營養且快捷便利的西餐。中餐雖然色香味俱全，但要想嚐到美味，就要耐心等待，銀行貸款往往需要經過多道複雜嚴格的審批程式，當企業資金週轉遇到困難時，這種融資方式對企業來說是“遠水解不了近渴”。而西餐則不然，具有葷素結合、營養豐富、立等可取的特點。這些特點體現在票據貼現業務的辦理上，就是時間短、週轉快、利率低。

票據貼現融資是銀行以購買未到期銀行承兌匯票或商業承兌匯票的方式向企業發放的貸款。貼現是指票據的持票人在票據到期日前，貼付一定利息將票據權利轉讓給金融機構而取得資金的行為，是金融機構向持票人融通資金的一種方式，包括銀行承兌匯票貼現和商業承兌匯票貼現。

企業信貸融資（7）

（一）票據貼現的概念與基本流程

商業匯票是出票人簽發的，委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實的交易關係或債權債務關係，才能使用商業匯票。它適用於同城或異地結算。商業匯票分為銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

1。　銀行承兌匯票貼現

（1）　基本概念與特徵。銀行承兌匯票是由銀行擔任承兌人的一種可流通票據。承兌是指承兌人在匯票到期日無條件地向收款人支付匯票金額的票據行為。付款人在匯票上註明承兌字樣並簽字後，就確認了對匯票的付款責任，成為承兌人。銀行承兌匯票是由銀行承擔付款責任的短期債務憑證，期限一般在6個月以內。銀行承兌匯票多產生於國際貿易來往，一般由進口商國內銀行開出的信用證預先授權。

銀行承兌的作用在於為匯票成為流通性票據提供信用保證。匯票是列明付款人和收款人的雙名票據，經銀行作為第三者承兌後則成為三名票據，承兌銀行成為主債務人，而付款人則成為第二債務人。實際上，銀行承兌匯票相當於對銀行開列的遠期支票。持票人可以在匯票到期時提示付款